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2020년 신고대비 법인세 조정과 신고실무강의교재
2020-02-03
이수천 회계사
[강의 내용] 2020년 법인세 신고 대비하여 필요한 내용을 강의해드립니다. 강의시 자세한 내용은 “법인세조정과 신고실무”를 참고하시기 바랍니다.
번호 내용 구분
1 법인세총론1
- 법인세 신고와 납부절차
- 확정결산과 세무조정
- 결산조정과 신고조정
- 소득처분
- 법인세의 신고 및 납부
- 수정신고와 경정 등 청구		 14:41
2 법인세총론 2
- 각사업연도 소득의 계산
- 법인세의 계산구조
- 세무조정의 방법
- 세무조정과 소득처분		 12:33
3 법인세총론 3
- 법인세의 신고납부
- 수정신고와 경정청구		 16:27
4 소득금액의 조정 1: 중소기업의 검토
- 중소기업의 판단 근거
- 중소기업의 구체적 검토
- 중소기업 관련 법령의 검토
- 사례의 이해		 18:37
5 소득금액의 조정 2: 접대비 세무조정
- 내용의 이해
- 접대비와 유사한 비용의 구별
- 접대비 한도초과액의 손금불산입
- 관련사례의 이해		 25:54
6 소득금액의 조정 3: 대손금과 대손충당금
- 대손금
(1) 의의
(2) 신고조정사항고 결산조정사항
- 대손충당금
(1) 의의
(2) 대손충당금의 손금산입한도
(3) 대손충당금 설정대상 및 설정제외채권
(4) 관련사례 분석		 17:28
7 소득금액의 조정 4: 부당행위계산의 부인
- 총설
- 특수관계자의 범위
- 부당행위계산의 판단기준
- 부당행위계산부인의 유형
- 관련사례분석		 23:17
8 과세표준의 계산
- 각사업연도 소득금액
- 과세표준의 계산
- 관련사례분석		 12:40
9 기타부속서류의 제출
- 자본금과 적립금 조정명세서
- 주식 등 변동상황명세서		 12:51
※ 해당 동영상 강의는 삼일아이닷컴 유료 정회원분들에게 제공되는 콘텐츠입니다.

※ 기업체 임직원 대상 등 단체 교육용으로 이용을 원하시는 경우 별도로 문의해 주기기 바랍니다(E-mail. wschoi@samili.com, Tel. 02-3489-3116) 감사합니다.